「遺言書による生前対策」— なぜ今、遺言書が重要なのか？

1. 遺言書の重要性と生前対策としての役割

相続の場面では、遺言書があるかどうかで、手続きの円滑さや家族間の関係性が大きく左右されます。特に、相続財産が不動産や株式などの分割が難しい資産の場合、遺産分割の話し合いが難航しやすく、遺言書がないことで意見の食い違いが原因となるトラブルが増えることが少なくありません。また、相続人以外に財産を遺したい場合には、遺言書がなければその希望が叶いません。遺言書は、財産の分配を指定するだけでなく、ご本人の意思を形にして残す「生前対策」の一つとしても重要な役割を果たしています。

2. 遺言書を準備する3つのメリット

1. 相続トラブルの回避
   遺産の分配をめぐるトラブルは、兄弟姉妹間や親族間での関係性に悪影響を及ぼすケースが少なくありません。特に「法定相続分通りで納得できない」と感じる相続人がいる場合や、財産の大半が分割困難な不動産である場合には、トラブルが発生しやすくなります。遺言書で分割方法を指定しておくことで、このようなトラブルを未然に防ぎ、相続人間での関係が円滑に保たれる可能性が高まります。
2. 相続手続きの簡素化
   遺言書がある場合、遺産分割協議を省略して相続手続きを進めることができるため、法務局や金融機関での手続きを円滑に進めることが可能です。また、法務局で取得できる「法定相続情報一覧図」の申請にも利用でき、手続きが効率化されます。遺言書は相続人の負担を減らし、相続手続きにかかる時間や労力を軽減してくれます。
3. 相続人以外にも財産を遺せる
   遺言書がなければ、財産は法定相続人のみに分配されます。しかし、例えば親しい友人や長年世話をしてくれた方、大切な団体に寄付をしたい場合などは、遺言書でその意思を示すことが必要です。遺言書を作成しておくことで、ご本人の意思をしっかりと残し、希望する相手に確実に財産を分け与えることが可能になります。

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3. 遺言書の種類と特徴

遺言書には、「自筆証書遺言」「公正証書遺言」「秘密証書遺言」の3つの種類があり、それぞれに特徴と作成方法が異なります。ご自身の状況に合わせて適切な種類を選択することが、生前対策の第一歩となります。

1. 自筆証書遺言
   自筆証書遺言は、全文を手書きすることで作成する遺言書です。費用を抑えて手軽に作成できる反面、書き方に不備があると無効になるリスクがあり、内容が不明確な場合はトラブルにつながる可能性もあります。また、自筆証書遺言は家庭裁判所での「検認手続き」が必要であり、相続人に手間がかかる点に注意が必要です。2020年からは法務局での保管制度も利用できるため、自宅保管による紛失や改ざんのリスクを減らすことも可能です。
2. 公正証書遺言
   公正証書遺言は、公証役場で公証人が作成する遺言書です。公証人が内容を確認し、法的に有効な形式で作成するため、無効になるリスクが低く、安心して利用できます。検認手続きが不要なため、相続人にとっても負担が少なく、相続手続きがスムーズに進む利点があります。ただし、公証人の手数料がかかるため、自筆証書遺言に比べて費用は高くなりますが、確実性を重視する方におすすめです。
3. 秘密証書遺言
   秘密証書遺言は、遺言の内容を秘密にしたまま、封をして公証人に証明してもらう形式の遺言書です。公正証書遺言ほどの安全性はありませんが、遺言の存在や証明が必要な場合に利用されることがあります。ただし、秘密証書遺言も検認手続きが必要なため、注意が必要です。

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4. 遺言書作成時の注意点

遺言書を作成する際には、以下の点に注意が必要です。

• 法定相続人の遺留分に配慮する
  遺言書で財産を自由に配分できるとはいえ、相続人には「遺留分」という最低限の取り分が保証されています。遺留分を無視して遺言書を作成すると、相続人から遺留分の請求を受ける可能性があり、トラブルの原因になります。遺言書作成時には、相続人の遺留分についても十分に考慮することが重要です。
• 内容を具体的に記載する
  特に、現金や預貯金、不動産など財産の分け方が曖昧であったり、書き方に不備があると、相続人間での解釈が分かれトラブルにつながりやすくなります。不動産や株式などの分割しづらい財産については、分割方法や評価額を明記しておくと良いでしょう。
• 定期的な見直しを行う
  家族構成や財産状況は年月とともに変わるため、遺言書も定期的に見直しを行う必要があります。相続人や財産の変動に合わせて内容を更新することで、ご自身の意向に沿った内容を常に反映させることができます。

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5. 遺言書作成のタイミング

遺言書を作成するタイミングについて悩む方も多いかもしれません。遺言書は、早い段階で準備するに越したことはありません。人生の節目（定年退職や、子供が独立したタイミングなど）や、財産状況に大きな変化が生じたときに作成を検討するのも良いでしょう。また、年齢を重ねるにつれて認知機能が低下する可能性もあり、遺言書の効力を持たせるためには「遺言者の判断能力」が必要となるため、早めに準備することが推奨されます。

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6. まとめ

遺言書の準備は、生前対策の中でもご自身の意思を正確に反映するための最も有効な方法の一つです。遺言書を作成することで、相続トラブルを避け、遺産分配を円滑に進めることが可能になります。また、法定相続人以外の方への財産分配や、寄付などの希望も実現できます。相続人や大切な人々に配慮し、ご自身の希望を明確に伝える手段として、ぜひ遺言書の作成を検討してみてください。